中小企業や個人事業主にとって、会計や税務の業務は深刻な頭痛の種です。
法令の複雑さや制度の変更に加え、正確な記帳と申告は本業に専念するうえで大きな障害となります。
一方で、税理士に依頼すれば、こうした課題を軽減できる可能性があります。本日は「マイクロ法人が税理士に依頼する際のメリットと費用相場」についてご紹介します。
適切な会計支援を受けることで、事業経営の効率化や経営判断の質を高めることができるでしょう。
1. マイクロ法人が税理士なしになってしまう3つの理由
マイクロ法人は、経営者が一人で運営する小規模な法人ですが、税理士を雇わずに運営してしまうケースが多く見られます。
このセクションでは、その理由を3つ挙げてみます。
1.1 お金がない
マイクロ法人の運営を行う多くの経営者は、限られた資金を持っています。経済状況が厳しい中、税理士を雇う余裕がないと考える方も少なくありません。
そのため、自ら記帳・申告を行い、税理士なしで乗り切ろうとするのですが、これが誤った判断となることが多いのです。
結果として、後々の税務問題や修正申告に悩むことになります。
1.2 たかをくくる
小規模な法人やハンドメイドビジネスを運営している場合、「税務署が目をつけてくることはないだろう」と高をくくってしまう経営者がいます。
実際には、法人であっても税務調査は行われる可能性があり、無申告が続くことで思わぬトラブルを招く危険があります。税務署は無関係だと油断せず、適切な申告を心がける必要があります。
1.3 会計ソフトに頼りすぎる
最近では、性能の高い会計ソフトが多く出回っており、これを利用することで自らの手で帳簿をつけることができると考える方も増えました。
しかし、会計ソフトの使いこなしは容易ではなく、正確な決算書を作成するためには専門的な知識が必要です。
結果として、ソフトに頼りすぎることで不正確な申告や納税を行うリスクが高まるのです。安易にソフトに頼らず、専門家の意見を求めることが重要です。
2. 税理士に依頼しないと直面する3つの困難
法人税の申告業務を自分で行おうとする経営者は、様々な課題に直面することが多くあります。特に重要な3つの困難について深掘りしてみましょう。
1. 時間と人材の資源の無駄遣い
多くのマイクロ法人の経営者は、自ら会計作業を行えると思いがちですが、実際にはそのプロセスは非常に複雑です。
法人の財務管理には、法人税、消費税、給与の計算、社会保険の管理といった多様な業務が含まれ、それらを正確に処理するためには高度な専門知識が必要です。
自己管理をしようとすることで、本業に充てる時間が減少し、企業全体のパフォーマンスに悪影響を及ぼすことが多いのです。
2. 正確な情報の取得が困難
税務や会計に関する情報を独自に集めることは可能ですが、その正確性を確認するのは容易ではありません。
オンラインや書籍から得た知識は、必ずしも最新の情報とは限らず、法令の変更により古くなった内容で申告を行ってしまうリスクも存在します。
また、専門用語の理解が不十分な場合、情報の誤解が生じやすく、最終的に不正確な申告を引き起こす危険性があります。
情報量が多い場合、どれが信頼できる情報なのかを選び出すのも難しいと感じることが多いです。
3. コストの見積もりの難しさ
税理士を利用しない選択をする際、初めはコストを抑える意図があるものの、長い目で見ると意外に高額な支出を招く可能性があります。
自身で業務を進める場合や新たに経理担当者を雇うことは、予想以上に経済的な負担になることがあります。
特にマイクロ法人の場合、専門知識を持つ経理担当者を雇うことが大きなコストの壁となることが多いです。
その一方で、税理士に依頼する場合は料金が比較的安定しており、長期的には経済的に合理的な選択肢となることを考慮することが重要です。
3. 税理士への依頼のメリット
マイクロ法人にとって、税理士への依頼はさまざまなメリットをもたらします。ここでは、主な利点をいくつかご紹介します。
3-1. 事業に集中できる
税理士に会計業務を依頼することで、法人経営者は 事務的な手続きから解放されます。
日々の記帳や確定申告、決算報告書の作成といった負担が軽減され、本業に専念する時間を確保できるのです。
このため、事業の成長や新たなビジネス展開に集中できるようになります。
3-2. 法改正に合わせた正確な節税対策
最新の税法や法改正に精通した税理士に依頼することで、 正しい節税対策を実施することが可能 になります。
誤った会計処理や申告は、高額なペナルティを招くリスクがありますが、専門家に任せることでそのリスクを大幅に低下させることができます。
特に、税務調査に備えるためにも、プロのサポートは欠かせません。
3-3. 資金繰りや経営に関する相談が可能
税理士は会計や税務の専門家だけでなく、経営全般においてもアドバイザーとして機能します。
経営戦略や資金繰りの相談も行える ため、法人の持続的な成長を支える重要なパートナーとなります。
これにより、経営者は必要な情報や見解を得やすくなり、経営判断の質が向上します。
3-4. 複雑な税務手続きの代行
税務手続きは非常に複雑であり、細かなルールが多く存在します。
この場合、税理士に依頼することにより、 スムーズに手続きが進められ、納税期限に追われるストレスから解放されます。
法人としての信頼性を維持しつつ、コンプライアンスを遵守することができるのも大きなメリットです。
3-5. フィードバックと改善の機会
税理士との関係を築くことで、 定期的なフィードバックを受けることが可能 になります。
会計や事業運営に関するデータ分析を基に、経営者は自社の状況を把握し、改善策を見出すことができるため、経営スキルを向上させる良い機会となります。
4. マイクロ法人の会計を税理士に依頼する費用相場
マイクロ法人が税理士に会計を依頼する場合、その費用は業務の内容や法人の特性によって異なります。
このセクションでは、「スポット利用」と「顧問契約」の2つの形態に分けて、一般的な費用感について解説します。
スポット利用について
スポット利用は、特定の会計業務に限って依頼する形です。たとえば、決算期に必要な手続きだけをお願いする場合、以下のような費用が見込まれます：
- 費用目安：10万円〜20万円程度
この金額には、決算書の作成や税務申告の手続きが含まれています。しかし、日常的な経理作業や記帳業務は該当しません。そのため、取引の頻度が高い場合や経理が複雑な場合には、追加料金が発生する可能性があります。事前に必要な資料を整えておくと、業務が円滑に進むでしょう。
顧問契約の費用
顧問契約では、税理士が日常の経理業務から税務相談に至るまで、トータルでサポートを行います。この契約の費用は次のようになります：
- 費用目安：年間30万円以上
顧問契約の料金は、法人の規模や取引の頻度、提供されるサービス内容によって大きく異なります。取引が活発な業種や複数の事業を展開している法人は、顧問料が高額になる傾向があります。また、特定の業種に特化した専門的な税務相談や経営上の複雑な問題解決が求められる場合には、追加料金がかかることもあります。
費用に影響を与える要因
税理士に支払う費用は、以下のような要因にも左右されますので、これらを考慮することが重要です：
- 法人の取引量
- 事業の特性
- 提供されるサービスの範囲
- 法人の規模
これらの要素をしっかりと理解し、自社に適した税理士を選ぶことは、経営の効率化に寄与します。
参考情報
税理士の顧問料や報酬について詳細に理解するには、関連資料を調査することが推奨されます。
複数の税理士と話をしながら、サービス内容と費用のバランスを比較することで、自社にとって最良の選択をすることが可能です。
5. 設立時に税理士に依頼するメリット
マイクロ法人の設立時に税理士に依頼することには、さまざまなメリットがあります。
以下では、その主な利点をいくつか挙げてみましょう。
1. 正確な書類作成
法人設立には多くの書類が必要です。税理士は、法人登記に必要な定款やその他の提出書類を専門的に作成することができます。
これにより、法的なミスや誤りを防ぐことができ、スムーズに手続きを進めることができます。
また、税理士は最新の法令に精通しているため、適切な内容で書類を整えることができます。
2. 設立手続きの簡略化
設立手続きは複雑で、初心者にとっては障壁が高いことが多いです。
税理士に依頼することで、面倒な手続きを代行してもらえるため、時間と労力を大幅に削減できます。これにより、本業に集中できる環境が整います。
3. 節税対策のアドバイス
法人設立時には、特に注意が必要な税務上のメリットがあります。
税理士は、設立にあたり利用可能な税制優遇措置や節税策を提案してくれるため、将来的な税負担を軽減することが可能です。
これにより、設立コストを抑えつつ、運営資金を効率的に活用することができるのです。
4. 専門家によるトータルサポート
税理士は単に書類作成にとどまらず、法人設立後の税務処理や経理業務についてもアドバイスを提供してくれます。
そのため、設立時期から経営まで一貫してサポートを受けられるのは大きな利点です。このようなトータルサポートがあれば、経営方針や財務戦略を安心して進められます。
5. 競争優位性の確保
税理士に依頼することで、他の事業者に比べて設立時からの知識や経験を蓄えることができます。
適切なアドバイスを受けながら、設立段階から税務・経理に強い法人としての基盤を築くことができるため、競争優位性を高めることができます。
以上のように、マイクロ法人の設立時に税理士に依頼することは、多くの面での有利な選択といえるでしょう。
税理士の専門知識を活かすことで、ミスを防ぎ、効率的かつ効果的に法人を運営することが可能になります。
まとめ
マイクロ法人にとって、税理士に会計業務を依頼することには多くのメリットがあります。
時間と人材の効率的な活用、正確な情報の取得、適切な節税対策の実施、複雑な税務手続きの代行など、経営者は本業に専念できるようになります。
また、設立時から税理士に相談することで、書類作成の正確性や手続きの簡略化、さらには長期的な税務面での優位性も確保できるでしょう。
マイクロ法人の持続的な成長を目指すなら、専門家であるTax Accountantの力を借りることが賢明な選択といえます。
